- Credit management
- Leestijd: 2 min
De kredietinformatie klopte. De betalingshistorie klopte. En toch sta je met lege handen. Een turboliquidatie is voor een credit manager in de bouwtoeleverantie een van de weinige patronen waarbij alle seinen op groen staan tot het moment dat de klant simpelweg ophoudt te bestaan.
Het patroon is herkenbaar voor wie het een keer heeft meegemaakt. Een BV meldt zich als nieuwe klant of komt via een bestaande relatie binnen. De eerste orders zijn klein, de betalingen komen netjes en het krediet wordt opgebouwd zoals het hoort. En dan, op een moment dat de relatie goed voelt en de orders groter worden, gaat het hard. Grote afnames in korte tijd. Misschien bij jou, misschien ook bij drie andere leveranciers tegelijk. Dat weet jij op dat moment niet.
En dan is het stil. Geen faillissement. Geen curator. Geen uitdelingslijst.
Wat is een turboliquidatie?
Een turboliquidatie is de ontbinding van een BV zonder baten, door de bestuurder zelf, zonder tussenkomst van een curator. De vennootschap houdt per direct op te bestaan. Sinds de Wet transparantie turboliquidatie van januari 2023 is de bestuurder verplicht een slotbalans en een verantwoordingsverslag te deponeren bij de Kamer van Koophandel. Schuldeisers hebben het recht aangifte te doen bij het Openbaar Ministerie als zij misbruik vermoeden.
Dat klinkt als een vangnet. In de praktijk is het dat maar beperkt. Het deponeringsvereiste creëert een juridisch aanknopingspunt voor een bestuurdersaansprakelijkheidstraject, maar lost jouw vordering niet op. Mits er voldoende grond is en de kosten tegen de vordering opwegen, zijn er nog routes. Maar in de meeste gevallen is de schade op dat moment al geleden.
De enige plek waar je dit patroon nog kunt stoppen is aan de voorkant.
Waarom kredietinformatie een turboliquidatie niet voorspelt
Een BV die bewust leverancierskrediet uitbuit, doet dat juist door zich aanvankelijk correct te gedragen. Nette betalingen in de opbouwfase zijn geen teken van betrouwbaarheid. Ze zijn investering in kredietruimte.
Standaard kredietinformatie kijkt naar het verleden van de BV. Wat het niet laat zien is het verleden van de bestuurder. En daar zit vaak de informatie die ertoe doet. Een bestuurder met meerdere ontbonden BV’s in zijn geschiedenis is een relevant gegeven dat niet in een standaard kredietrapport verschijnt. Een uittreksel uit het handelsregister inclusief historische functies kost vijf minuten en geeft een completer beeld dan welk kredietscoringssysteem dan ook bij een jonge BV.
De signalen van een turboliquidatie-patroon
Daarnaast zijn er gedragssignalen die individueel onschuldig lijken maar in combinatie een patroon vormen dat herkenbaar is voor wie er eerder mee te maken heeft gehad:
– een relatief jonge BV die snel grote volumes afneemt zonder zichtbare groei in bedrijfsomvang;
– betalingen die in de beginfase altijd precies binnen de kredietlimiet blijven;
– een plotselinge en zakelijk niet te verklaren toename van het orderbedrag;
– een bedrijf zonder fysieke aanwezigheid of herkenbare reputatie in de bouwketen.
In de bouwsector komt hier nog iets bij. Aannemers en onderaannemers wisselen regelmatig van rechtsvorm. De zzp’er die een BV opricht, de BV die wordt omgezet, de holding die wordt tussengeschoven. Niet elke wijziging is verdacht, maar een kredietrelatie die is opgebouwd met een natuurlijk persoon geeft geen automatisch recht op dezelfde limiet voor de nieuwe entiteit. Dat lijkt vanzelfsprekend, maar gaat in de praktijk regelmatig mis, juist omdat de persoonlijke relatie goed is en niemand de klant wil beledigen.
Checks die het risico op een turboliquidatie verkleinen
Er is geen waterdichte methode om dit patroon altijd te onderscheppen. Maar er zijn werkwijzen die de kans op schade substantieel verkleinen en die in de bouwtoeleverantie specifiek relevant zijn.
Beoordeel de bestuurder, niet alleen de BV. Historische functies in het handelsregister, eerdere ontbindingen, verbanden met andere entiteiten. Dit is publieke informatie die structureel onderdeel kan zijn van de kredietbeoordeling van nieuwe relaties.
Stel een intern escalatiemoment in bij snelle kredietopbouw. Een nieuwe relatie die binnen korte tijd vraagt om een significante verhoging van de limiet verdient een extra beoordeling, los van de betalingshistorie tot dat moment. De betalingshistorie is in dit patroon juist het instrument waarmee vertrouwen wordt gecreëerd.
Weeg de kredietlimiet af tegen de zichtbare bedrijfsomvang. Een kleine BV met beperkte bedrijfsvoering en een hoge uitstaande post is een combinatie die om een verklaring vraagt, zeker als de groei snel is gegaan.
Houd bij grote orders betalingszekerheid bespreekbaar. Niet als signaal van wantrouwen, maar als werkwijze bij nieuwe relaties boven een bepaalde orderwaarde. Een professionele inkoper begrijpt dat.
En tot slot: spreek met collega-leveranciers in de sector. Informele netwerken in de bouwtoeleverantie zijn een onderschatte bron van vroege signalering. Als dezelfde BV bij meerdere leveranciers tegelijk grote orders plaatst, is dat iets wat je aan de voorkant kunt weten als je elkaar spreekt.
Wat wij zien
Dit is een patroon dat in de bouwsector vaker voorkomt dan de faillissementsstatistieken laten zien. Turboliquidaties worden niet als faillissement geregistreerd en blijven daardoor onder de radar. De credit manager die het een keer heeft meegemaakt, herkent het de volgende keer eerder. De vraag is alleen of je die eerste keer wilt afwachten.
TKB werkt al 35 jaar voor toeleveranciers van de bouw en ziet dit patroon terug in de dossiers die binnenkomen. Loopt er een vordering op een BV die ineens stil is gevallen, of wil je je kredietbeoordeling aan de voorkant scherper zetten? Bekijk hoe wij de bouwtoeleverantie ondersteunen of leg uw vordering aan ons voor.
Geschreven door:
TKB
Wij helpen jou met het verbeteren van je credit management processen. Samen bepalen wij de beste weg voor het realiseren van positieve resultaten en klantbehoud.
Meer inspiratie
Download onze whitepaper:
Optimalisatie van het financiële proces